Ngân hàng
Đa dạng hoá thu nhập ngân hàng: tỷ trọng thu nhập ngoài lãi
- Ký hiệu
- NONII
- Tiếng Anh
- Non-interest income share (income diversification)
- Áp dụng cho
- Ngân hàng
- Tài liệu (DOI)
- 3
Định nghĩa
Tỷ trọng thu nhập ngoài lãi (dịch vụ, kinh doanh ngoại hối, chứng khoán, thu nhập khác) trong tổng thu nhập hoạt động. Stiroh (2004) thấy thu nhập ngoài lãi biến động mạnh hơn và không giúp giảm rủi ro như kỳ vọng; Demirgüç-Kunt và Huizinga (2010) phân tích tác động lên rủi ro và lợi nhuận.
Công thức
NONII = (Tổng thu nhập hoạt động − Thu nhập lãi thuần) / Tổng thu nhập hoạt động
| Chỉ tiêu | Báo cáo | Mã số |
|---|---|---|
| Tổng thu nhập hoạt động | Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng | — |
| Thu nhập lãi thuần | Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng | — |
Mã số theo mẫu báo cáo tài chính của Thông tư 200/2014/TT-BTC (doanh nghiệp). Báo cáo của tổ chức tín dụng theo Thông tư 49/2014/TT-NHNN không dùng chung hệ mã này, nên chỉ ghi tên chỉ tiêu. Dùng BCTC hợp nhất nếu doanh nghiệp có công ty con, và dùng thống nhất cho mọi năm.
Các biến thể thường gặp
- Chỉ số Herfindahl đa dạng hoá:
DIV = 1 − (tỷ trọng lãi² + tỷ trọng ngoài lãi²)Dùng trong Stiroh (2004).
Dấu kỳ vọng trong nghiên cứu trước
| Quan hệ với | Dấu | Ghi chú |
|---|---|---|
| Rủi ro | Chưa thống nhất (±) | Stiroh (2004). |
| Hiệu quả chi phí | Chưa thống nhất (±) | Nguyen và Pham (2020). |
Dấu kỳ vọng là tóm tắt của nghiên cứu trước để viết giả thuyết; kết quả trên mẫu của bạn có thể khác.
Lỗi hay gặp
- Lấy thu nhập từ dịch vụ gộp thay cho lãi thuần từ dịch vụ.
- Không xử lý năm có thu nhập ngoài lãi âm (lỗ kinh doanh chứng khoán).
Chưa chắc nên ước lượng bằng Pooled OLS, FEM/REM hay GMM? Công cụ chọn phương pháp phân tích dữ liệu gợi ý theo cấu trúc dữ liệu và câu hỏi nghiên cứu. Cần biến vĩ mô làm biến kiểm soát (tăng trưởng GDP, lạm phát, lãi suất)? Lấy từ dữ liệu kinh tế vĩ mô Việt Nam qua các năm.
Code Stata và R
Tên biến theo file dữ liệu bảng xuất từ công cụ tính chỉ số tài chính (firm,year, ta, ni…). Biến trễ chỉ hợp lệ khi năm liền trước có số liệu.
Stata
gen nonii = (toi - nii) / toi
gen div_hhi = 1 - ((nii/toi)^2 + (nonii)^2)R
df$nonii <- (df$toi - df$nii) / df$toiTài liệu tham khảo
- Stiroh, K. J. (2004). Diversification in banking: Is noninterest income the answer? Journal of Money, Credit, and Banking, 36(5), 853–882. https://doi.org/10.1353/mcb.2004.0076
- Demirgüç-Kunt, A., & Huizinga, H. (2010). Bank activity and funding strategies: The impact on risk and returns. Journal of Financial Economics, 98(3), 626–650. https://doi.org/10.1016/j.jfineco.2010.06.004
- Nguyen, P. H., & Pham, D. T. B. (2020). Income diversification and cost-efficiency of Vietnamese banks. International Journal of Managerial Finance, 16(5), 623–643. https://doi.org/10.1108/IJMF-06-2019-0230
DOI của từng tài liệu đã được đối chiếu với Crossref (api.crossref.org).